作為早先參股掌趣科技(40.960,0.00,0.00%)，一直具備手游概念的華誼兄弟(28.550,0.00,0.00%)(300027，前收盤價28.55元)，將再續傳奇。
華誼兄弟今日正式公布了收購計劃，此前一直“猶抱琵琶半遮面”的收購標的銀漢科技終于被揭開面紗，華誼兄弟將以6.72億元的價格、15.87倍的溢價收購這家國內第三大手游公司50.88%的股權。
■收購溢價近16倍
華誼兄弟本次收購將通過發行股份結合現金支付的方式完成，其中擬向銀漢科技股東發行股份760.69萬股，支付對價2.24億元，發行價格不低于29.43元/股，較公司停牌前收盤價28.55元/股溢價約3.08%；剩余收購價款4.48億元以現金支付。
此外，公司還擬非公開發行股份不超過845.12萬股，募集配套資金不超過2.24億元，發行價格不低于26.49元/股。
預案披露，作為銀漢科技的股東方，劉長菊、摩奇創意和騰訊計算機(以下簡稱騰訊)將在本次交易中獲得公司股份380.56萬股、155.87萬股、224.26萬股，以及現金2.99億元、1.22億元、2640萬元。
財務數據顯示，截至2013年6月30日， 銀漢科技的凈資產為8323.37萬元。評估顯示，本次交易對銀漢科技的預估值為13.21億元，估值增值率達1586.81%。
■騰訊半年前突擊入股
《每日經濟新聞》記者注意到，參與本次交易的騰訊曾于2013年銀漢科技最后一次股權轉讓中突擊入股，獲得銀漢科技15%的股權。
據披露，2013年1月，騰訊從銀漢科技7位股東手中獲得55.56萬元的出資額，并以現金對銀漢科技進行增資。在此輪交易中，騰訊共獲得銀漢科技166.67萬元的出資額，出資占比15%。
而在目前這次交易中，騰訊出讓的銀漢科技股權比例僅7%，獲得的卻是2640萬元現金及價值5940.65萬元的華誼兄弟股權。若以本次交易對銀漢科技的整體估值13.21億元計算，騰訊的15%股權目前已升值至2億元。
記者還注意到，銀漢科技與騰訊可謂關系密切。自2006年以來，銀漢科技自主研發的包括幻想西游、西游Online等多款游戲均在騰訊平臺運營，騰訊在2011年、2012年、2013年1~6月一直穩居銀漢科技第一大客戶的地位。
不僅如此，騰訊此前也是華誼兄弟的股東之一。而在本次交易完成后，騰訊對華誼兄弟的持股比例將上升至4.84%。此前市場曾傳言，騰訊計算機在華誼兄弟并購銀漢科技中起到“牽線搭橋”的作用，由此看來似乎確有其事。
(記者：李映泉)